Blog. Financement des études
Remboursement du prêt étudiant par les parents
Aider son enfant à rembourser son prêt étudiant est naturel, mais selon la manière de faire, cela peut être requalifié en donation. Comment bien s'y prendre.
Le cadre
Aide familiale ou donation ?
Rembourser le prêt de son enfant relève, en principe, du devoir d'entretien (aide à un enfant qui poursuit ses études) et n'est alors pas taxable. Mais si les montants deviennent importants au regard des revenus des parents, l'administration peut y voir une donation soumise aux droits.
Bien s'y prendre
Les bonnes pratiques
Aide proportionnée
Une aide raisonnable au titre de l'entretien n'est pas taxée.
Don familial d'argent
Jusqu'à 31 865 € exonérés (donateur < 80 ans, enfant majeur).
Abattement de 100 000 €
Au-delà, la donation reste sans droits dans cette limite (tous les 15 ans).
Anticiper avec l'épargne
Constituer un capital études évite l'emprunt et son remboursement.
La meilleure stratégie : anticiper
Plutôt que de rembourser un prêt a posteriori, l'idéal est de constituer un capital études pendant l'enfance (assurance vie ouverte tôt, versements réguliers). Le coût moyen d'un étudiant est d'environ 7 118 € par an : anticiper évite l'endettement.
Le prêt étudiant en pratique
Ce qu'il faut savoir avant (et pendant) le remboursement
Un prêt étudiant classique se rembourse après un différé : partiel (l'étudiant paie les intérêts et l'assurance pendant les études) ou total (rien avant l'entrée dans la vie active, mais les intérêts capitalisent). Les banques prêtent généralement de 1 000 à 50 000 € sur 2 à 10 ans, presque toujours contre une caution parentale.
Pour les étudiants sans caution familiale, le prêt étudiant garanti par l'État (distribué par les banques partenaires, garanti via Bpifrance) permet d'emprunter jusqu'à 20 000 € sans caution personnelle ni condition de ressources, une alternative précieuse qui évite d'engager le patrimoine des parents.
Comparatif
Trois façons d'aider, trois régimes différents
| Mode d'aide | Cadre | Limites et conditions | Formalité |
|---|---|---|---|
| Aide au titre du devoir d'entretien | Non taxable | Proportionnée aux revenus des parents et aux besoins de l'enfant qui poursuit ses études | Aucune (conservez les justificatifs) |
| Don familial de somme d'argent | Exonéré jusqu'à 31 865 € par parent | Donateur de moins de 80 ans, enfant majeur ; renouvelable tous les 15 ans | Déclaration au fisc (formulaire 2735) dans le mois |
| Donation classique | Abattement de 100 000 € par parent et par enfant | Renouvelable tous les 15 ans, se cumule avec le don familial | Déclaration, acte notarié selon les cas |
Ces dispositifs se cumulent : un couple peut ainsi transmettre à un enfant jusqu'à 263 730 € sans droits (2 × 31 865 € + 2 × 100 000 €) sur une période de 15 ans, largement de quoi solder n'importe quel prêt étudiant, à condition de respecter les formalités.
Impôts
L'aide peut aussi réduire votre impôt
Si votre enfant majeur n'est pas rattaché à votre foyer fiscal, l'aide que vous lui versez (dont le remboursement de son prêt peut faire partie) est déductible de votre revenu imposable au titre de la pension alimentaire, dans la limite d'un plafond annuel de l'ordre de 6 800 € par enfant (montant revalorisé chaque année). Pour un foyer imposé à 30 %, c'est environ 2 000 € d'impôt en moins par an.
Le calcul mérite d'être fait chaque année : selon le niveau de revenus de l'étudiant et votre tranche d'imposition, le rattachement (une demi-part de plus) ou la pension déductible n'aboutissent pas au même gain. C'est un arbitrage classique que nous chiffrons lors d'un bilan.
Caution = engagement total
Le parent caution doit payer si l'enfant fait défaut, et cet engagement est compté dans son taux d'endettement pour ses propres crédits.
Ne remboursez pas « en direct » de grosses sommes
Un virement important vers la banque de l'enfant sans passer par un don déclaré peut être requalifié en donation non déclarée, avec droits et intérêts de retard.
Cumul pension déductible + rattachement
Impossible : c'est l'un ou l'autre. Le mauvais choix peut coûter plusieurs centaines d'euros par an.
Questions fréquentes
Vos questions, nos réponses
Les parents peuvent-ils rembourser le prêt étudiant de leur enfant ?
Oui. Une aide proportionnée aux revenus des parents relève du devoir d'entretien et n'est pas taxable. Si les sommes sont importantes, mieux vaut passer par le don familial d'argent (31 865 € exonérés) ou l'abattement de 100 000 €.
Rembourser le prêt de son enfant est-il une donation ?
Cela peut être requalifié en donation si le montant est disproportionné par rapport aux revenus des parents. Une aide raisonnable au titre de l'entretien d'un enfant étudiant échappe en revanche à cette qualification.
Comment éviter d'avoir à rembourser un prêt étudiant ?
En anticipant : constituer un capital études via une assurance vie ouverte tôt et alimentée régulièrement permet de financer les études (environ 7 118 € par an et par enfant) sans recourir à l'emprunt.
L'aide au remboursement du prêt étudiant est-elle déductible des impôts ?
Oui, si l'enfant majeur n'est pas rattaché à votre foyer fiscal : l'aide relève alors de la pension alimentaire, déductible dans la limite d'un plafond annuel d'environ 6 800 € par enfant (revalorisé chaque année). Il faut choisir entre cette déduction et le rattachement de l'enfant au foyer.
Vaut-il mieux être caution ou co-emprunteur du prêt étudiant ?
La caution n'intervient qu'en cas de défaut de l'enfant, mais l'engagement pèse sur votre capacité d'emprunt. Le co-emprunt engage immédiatement et totalement. Quand c'est possible, le prêt étudiant garanti par l'État (jusqu'à 20 000 € sans caution) évite d'engager le patrimoine familial.
Pour aller plus loin
Ressources liées
Cet article approfondit notre guide financement des études. Chaque situation étant unique, un bilan patrimonial personnalisé permet d'adapter ces principes à votre cas.
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Avant le crédit, mesurez le coût d'un étudiant pour les parents et fixez combien donner à un étudiant : le prêt ne doit couvrir que le reste.